高管：公司与高管签订的股权激励协议，以双方约定为准

公司与高管签订的股权激励协议，以双方约定为准

关键词：公司、高管、股权激励协议、赠送股权、工作时间 

裁判主旨：用人单位对高级管理人员的股票激励机制，应以双方约定为准。以高管在公司工作达到一定年限作为取得股权的条件，不违反法律与行政法规，合法有效，应受法律保护，依约履行。 

案情简介：    

2010年7月31日，威而特公司（甲方）与原告黄元平（乙方）签订壹份《股权激励协议》，协议约定：1、乙方在甲方担任技术部门经理，负责公司技术工作，薪酬待遇月薪9800元，甲方另赠送20万股的股权予乙方，该股权与其他股东股权一致；乙方在工作期间所开发之所有技术，其知识产权均归甲方所有。2、乙方在甲方工作至少要满四年，自签约之日起计算。3、如乙方因自身原因在四年内非正常离职，则乙方必须将所持有的甲方股权无偿交回……

2012年11月30，黄元平、威而特公司总经理林卫东订立《借款合同》，合同约定黄元平贷给林卫东30万元，借款利息按年利率6%计算，归还日：2012年12月31日，还款方式：到期还本付息。本合同自签字之日生效，双方均签字并捺印。

2013年4月16日，黄元平从威而特公司离职，同年5月7日，黄元平与威而特公司办理了有关离职交接手续。双方当事人现就被告林卫东是否应向原告支付30万元各执一辞，故而成讼。

原告黄元平将被告林卫东诉至龙岩市新罗区法院。原告诉称，因被告林卫东告知其威而特公司将与安徽昊方公司合作，准备上市，要求原告退股。由被告林卫东以其个人名义与原告签订了1份《借款合同》，合同约定原告持有的股份作价30万元，该股款作为借款借给被告林卫东。因此，原告黄元平请求判令被告返还借款本金30万元，并支付该款从2012年11月30日起至款清结之日止，按年利率6%计算的利息。

新罗法院审理后，判决驳回原告诉讼请求。

法院观点

龙岩市新罗区法院：原告黄元平与威而特公司签订的《股权激励协议》，系双方真实意思表示，其内容不违反法律与行政法规，合法有效，应受法律保护。从协议内容来看，原告受赠威而特公司20万股的股权是附有条件的，即原告应在该公司工作满4年；若原告因自身原因在4年内从威而特公司离职，则其应将前述受赠股权无偿交回。2013年4月16日，原告从威而特公司离职时尚未工作满4年，其获赠本案讼争股权的条件尚未成就。因此，被告主张在此情形下原告应无偿交回受赠股权，具有合同依据，本院予以采纳。诉讼中，原告主张因威而特公司准备上市被案外人安徽昊方公司收购，故而原告获赠讼争股权的前提条件失效。对此本院认为，合同当事人并未就原告获赠讼争股权的前提条件（即原告应在威而特公司工作满4年）是否失效或取消进行蹉商并达成合意，故该条件对双方仍然具有法律约束力；原告单方认为前述所附条件失效，缺乏事实与法律依据，本院不予采纳。

诉讼中，原告主张2012年11月30日订立的《借款合同》系讼争股款转化而来，双方当事人据此形成了债权债务关系。对此本院认为，当事人对自已的主张，有责任提供证据证明。原告提供的前述“借款合同”，仅能证实双方当事人于2012年11月30日就被告林卫东向原告黄元平借款30万元等事项达成了协议，但协议并未记载该30万元借款来源于此前原告获赠的讼争股款，此其一；退一步而言，即便前述“借款合同”与本案讼争股款有关联，但鉴于原告并未在威而特公司工作未满4年，其依约应将受赠股权无偿交回，理由如上所述，此处不赘，此其二。因此，原告以上述借款合同为据主张债权，理由不足，本院不予支持。 

蔡思斌律师评析：

许多公司为吸引和留住高端人才，往往会对高管和高级技术人员实行股权激励机制，在协议中通过设置各种条件授予股权。本案是以高管在公司工作达到一定年限作为取得股权的条件，不违反法律与行政法规，合法有效，受法律保护，应依约履行。股权激励的协议涉及合同法、劳动法、公司法等数个部门法，实务中对于股权激励协议是否有效、行权如何履行在具体案件中仍有争议，但基本的处理原则仍然是合同约定优先。

股东为转让股权，将股份作价为借款进而订立《借款合同》的方式，在实务中并不少见，但如本案，该《借款合同》和《股权激励协议》作为两份独立的文件，都未提及股份作价为借款的事宜，则需要提供其他证据能够证明《借款合同》系股价款转化而来。

本文摘录于福州企业高管人力资源审判观察汇编。企业高管人力资源审判观察系蔡思斌律师在长期关注、搜集福州地区以及其他地区法院审判实例，并结合自身多年办案经验的基础上归纳、编辑、原创而成。转载请注明出处。

案件索引:龙岩市新罗区人民法院（2014）龙新民初字第3782号“黄元平与林卫东股权转让合同纠纷”，载《黄元平与林卫东一案一审民事判决书》，（审判员陈庆林）（20151209）.

网址导引：

http://wenshu.court.gov.cn/content/content?DocID=bcfe01da-cc0c-4194-ad08-ce68e8b03ca2